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福盈科技化学公司介绍

福盈科技化學股份有限公司是台湾一家专业在纺织及皮革特用化学品产业的制造供应商。 成立于西元1978年并拥有超过35年的纺织助剂, 皮革助剂, 纺织废水处理, 水化学品, 永续化学品, 染整流程优化, 后整理加工助剂, 无氟拨水剂制造经验,福盈科技化学总是可以达到客户各种品质的要求。

内部稽核

本公司稽核室为一独立单位,隶属于董事会,负责本公司内部控制之检查与评估,以促进公司之营运绩效。

本公司稽核室设置内部稽核主管及代理稽核各一人,稽核人员除具备证期局要求的适用资格外,并于每年持续进修内部稽核相关之专业课程,内部稽核人员名册于每年的一月底在公开资讯观测站中完成申报。

本公司依据证期局颁布的「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」,制定本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施细则」,作为内部稽核执行依归,稽核室每年依据已辨识之风险制订年度稽核计划,借以检查及评估内部控制执行情形,并适时提供改进建议,以确保内部控制制度得以持续有效实施。 此外,稽核室每年依规定覆核公司各单位之自行检查报告,并同内部稽核结果及改善情形,提供董事会及管理当局评估整体内部控制制度有效性及出具内部控制制度声明书之依据,此声明书已依规定刊登于年报中,年度内部稽核计划、稽核计划执行情形、内部控制缺失及异常事项改善情形等皆已依规定在公开资讯观测站中完成申报。

组织图
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通方式

壹、独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通方式:
一、与内部稽核主管沟通:
(1) 独立董事核阅每月内部稽核工作报告与每季稽核追踪报告。
(2) 内部稽核主管每年至少4次单独向独立董事进行业务报告,对于稽核业务执行情形及成效进行充分沟通;平时内部稽核主管得视需要直接与独立董事联系。
(3) 内部稽核主管列席每次董事会报告最近期内部稽核工作,独立董事即席提问针对所关心议题询答沟通。
二、与会计师沟通:
(1) 会计师每季针对财务报表查核结果及发现向独立董事进行报告,平时会计师得视需要直接与独立董事联系。

贰、历次独立董事与内部稽核主管沟通情形摘要:

日期 沟通重点
107年2月1日 106年度之内部控制制度声明书
107年3月26日 107年度第1季进行采购及付款循环、电脑化资讯管理、销售及收款循环、从事衍生性商品、资金贷与及背书保证之内部稽核业务执行报告。
107年6月28日 107年度第2季进行融资循环、固定资产循环、子公司监督与管理作业、从事衍生性商品、资金贷与及背书保证之内部稽核业务执行报告。
107年8月9日 107年第3季进行采购及付款循环、生产循环及暨各项管理控制制度、从事衍生性商品、资金贷与及背书保证之内部稽核业务执行报告。
107年11月13日 民国108年度稽核计划
107年12月11日 107年第4季进行薪工循环、销售及收款循环、研发循环、资产取得与处分作业程序、财产之管理、对子公司监督与管理、董事会议事运作之管理、薪资报酬委员会运作之管理、职务授权及代理人制度之执行、内部人股权异动申报、从事衍生性商品、资金贷与及背书保证、提升自行编制财务报告能力计划之内部稽核业务执行报告。

参、历次独立董事与会计师沟通情形摘要:

日期 沟通重点
107年8月9日 董监事、会计师暨稽核主管座谈会
一、核阅范围及核意见型态:
合并财务报告核阅说明
二、重大会计事项:
应收款项收性评估、存货净变现价值评估
三、公司法及证交法修法之影响:
法令更新
证券交易法部份条文修正草案