紡織和皮革特種化學品的領先製造商

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福盈科技化學公司介紹

福盈科技化學股份有限公司是台灣一家專業在紡織及皮革特用化學品產業的製造供應商。 成立於西元1978年並擁有超過35年的紡織助劑, 皮革助劑, 紡織廢水處理, 水化學品, 永續化學品, 染整流程優化, 後整理加工助劑, 無氟撥水劑製造經驗,福盈科技化學總是可以達到客戶各種品質的要求。

內部稽核

本公司稽核室為一獨立單位,隸屬於董事會,負責本公司內部控制之檢查與評估,以促進公司之營運績效。

本公司稽核室設置內部稽核主管及代理稽核各一人,稽核人員除具備證期局要求的適用資格外,並於每年持續進修內部稽核相關之專業課程,內部稽核人員名冊於每年的一月底在公開資訊觀測站中完成申報。

本公司依據證期局頒布的「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」,制定本公司「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」,作為內部稽核執行依歸,稽核室每年依據已辨識之風險制訂年度稽核計劃,藉以檢查及評估內部控制執行情形,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施。此外,稽核室每年依規定覆核公司各單位之自行檢查報告,併同內部稽核結果及改善情形,提供董事會及管理當局評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之依據,此聲明書已依規定刊登於年報中,年度內部稽核計劃、稽核計劃執行情形、內部控制缺失及異常事項改善情形等皆已依規定在公開資訊觀測站中完成申報。

組織圖
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

壹、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式:
 一、與內部稽核主管溝通:
  (1) 獨立董事核閱每月內部稽核工作報告與每季稽核追蹤報告。
  (2) 內部稽核主管每年至少4次單獨向獨立董事進行業務報告,對於稽核業務執行情形及成效進行充分溝通;平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫。
  (3) 內部稽核主管列席每次董事會報告最近期內部稽核工作,獨立董事即席提問針對所關心議題詢答溝通。
 二、與會計師溝通:
  (1) 會計師每季針對財務報表查核結果及發現向獨立董事進行報告,平時會計師得視需要直接與獨立董事聯繫。

貳、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

日期 溝通重點
107年2月1日 106年度之內部控制制度聲明書
107年3月26日 107年度第1季進行採購及付款循環、電腦化資訊管理、銷售及收款循環、從事衍生性商品、資金貸與及背書保證之內部稽核業務執行報告。
107年6月28日 107年度第2季進行融資循環、固定資產循環、子公司監督與管理作業、從事衍生性商品、資金貸與及背書保證之內部稽核業務執行報告。
107年8月9日 107年第3季進行採購及付款循環、生產循環及暨各項管理控制制度、從事衍生性商品、資金貸與及背書保證之內部稽核業務執行報告。
107年11月13日 民國108年度稽核計劃
107年12月11日 107年第4季進行薪工循環、銷售及收款循環、研發循環、資產取得與處分作業程序、財產之管理、對子公司監督與管理、董事會議事運作之管理、薪資報酬委員會運作之管理、職務授權及代理人制度之執行、內部人股權異動申報、從事衍生性商品、資金貸與及背書保證、提升自行編製財務報告能力計劃之內部稽核業務執行報告。

參、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要:

日期 溝通重點
107年8月9日 董監事、會計師暨稽核主管座談會
一、 核閱範圍及核意見型態: 
   合併財務報告核閱說明 
二、 重大會計事項: 
   應收款項收性評估、存貨淨變現價值評估
三、公司法及證交法修法之影響: 
   法令更新
  證券交易法部份條文修正草案